ПО ЗАКОНУ

      7 МИН

Дата обновления: 2 июня 2023 года

Как работать с наличными и переводить деньги физлицам без рисков по 115-ФЗ

Соблюдая 115-ФЗ, банки обращают особое внимание на переводы физлицам и операции с наличными. Чем меньше этих операций в деятельности организации , тем доверительнее отношение кредитных организаций к бизнесу. Но некоторые виды предпринимательской деятельности существовать без них не могут, поэтому обращение с наличными и переводы физлицам возможны — с соблюдением ряда правил. Рассказываем, как действовать, чтобы взаимодействие с банками и контрагентами было максимально комфортным.

Как правильно распоряжаться наличными

1

Применять кассу и вести кассовую книгу

Для работы с наличными предприниматель должен соблюдать кассовую дисциплину: иметь кассу и кассовую книгу. В книге обязательно отражаются все операции по поступлению и выдаче наличных. Современные технологии значительно облегчают процесс: больше не нужно подклеивать чеки и т.п. — всё можно сделать в электронном виде.

Если в вашей компании можно применять упрощённый порядок ведения кассовой дисциплины, сохраняйте все подтверждающие документы: платёжные ведомости, чеки, акты, расписки и прочие документы.

2

Установить лимит наличных в кассе

Предприниматель обязан приказом или другим распорядительным документом установить лимит наличных в кассе, а излишек — инкассировать в банк для зачисления на счёт. Остаток в кассе должен равняться разнице между суммой поступивших и суммой выданных наличных. При незначительных объёмах наличных необязательно заключать договор с инкассаторами: зачислить излишек на счёт можно самостоятельно с помощью бизнес-карты и банкомата — провести самоинкассацию (лимит в кассе устанавливается для предприятий с более чем 100 сотрудниками в штате и годовым доходом от 800 млн рублей).

3

Соблюдайте лимиты при расчётах наличными

Если ваш бизнес не может обойтись без расчёта наличными, соблюдайте лимит, установленный ЦБ РФ – не более 100 000 рублей по одному договору при расчётах с ИП или ООО.

Чеки, приходно-кассовые ордера, накладные, договоры, авансовые отчёты — эти документы понадобятся, если у банка возникнут вопросы по операциям с наличными.

Проверить свой бизнес на соответствие нормам 115-ФЗ поможет сервис «Риск блокировки», а проконсультироваться по результатам мониторинга операций за последние 12 месяцев — «Комплаенс-помощник».

4

Используйте бизнес-карту, а не наличные, когда это возможно

Когда клиенты используют наличные деньги, банк не знает, на что идут эти средства. Чтобы не возникало вопросов, оплачивайте товары и услуги для бизнеса с помощью бизнес-карты.

Как переводить деньги физлицам в разных ситуациях

1. Перевод дохода от предпринимательской деятельности ИП себе на личный счёт

ИП не может платить зарплату самому себе. Но можно перевести доход от своей деятельности на личную карту или получить наличные в банке, указав, что это доход от вашего бизнеса. Вид зачисления при переводе — «Прочие выплаты», в назначении платежа укажите: «Доход от предпринимательской деятельности». Прежде чем зачислять средства, оплатите все необходимые налоги и взносы.

2. Начисление зарплаты и других выплат сотрудникам

Чтобы у банка и налоговой не возникало вопросов, используйте банковский счёт и зарплатный проект, так деятельность бизнеса становится понятной и прозрачной для банка.

3. Переводы под отчёт сотрудникам

Иногда требуется оплатить командировочные расходы или расходы на административно-хозяйственные нужды. Организации и ИП могут выдавать деньги под отчёт сотруднику с помощью перевода на карту физического лица. Для этого составьте приказ с указанием назначения перевода, суммой выплаты и другими деталями. После окончания командировки или выполнения поручения сотрудник должен предоставить вам документы, подтверждающие целевое использование денег, например чеки и авансовые отчёты. Иначе перевод будет расценен как доход получателя.

4. Переводы самозанятым

Работа с самозанятыми требует особого внимания к деталям, особенно в отношении оплаты. При заключении договора с самозанятым проверьте, что он зарегистрирован в качестве самозанятого. В договоре укажите способ и порядок оплаты. Для перевода денежных средств на счёт самозанятого ИП недостаточно только номера карты, укажите все реквизиты счёта: имя получателя, номер расчётного и корреспондентского счетов, наименование банка, БИК. При переводе денежных средств указывайте корректное назначение платежа.

Чтобы упростить процесс ведения бухгалтерии и подтвердить оплату выполненной работы, запрашивайте у самозанятого чек о получении оплаты.

5. Переводы за товары и услуги

Банк может подозревать бизнес в попытке уклониться от уплаты налогов, когда компания переводит деньги на счёт физического лица. Если вы часто приобретаете товары или услуги у физлиц, заключайте договор и храните все документы о платежах.

6. Личные переводы

Многие предприниматели переводят деньги с бизнес-счетов на свои карты для личных нужд и расходов. Это не запрещено, но за такими операциями банки тщательно следят, чтобы не допускать незаконного вывода денежных средств. Поэтому, если у банка возникнут вопросы, он обратится к предпринимателю и запросит дополнительные документы.

Сохраняйте и корректно оформляйте подтверждающие документы. Если у банка возникнут вопросы, пригодятся чеки, приходно-кассовые ордера, накладные, договоры, авансовые отчёты.

Соблюдение рекомендаций банка и дисциплина в финансовых операциях помогут избежать возможных проблем.

Узнайте, как снизить риск блокировки по операциям в Сбере с помощью сервиса «Комплаенс-помощник». За 1 рубль вы получите отчёт с рекомендациями по вашему счёту, проверку контрагентов и консультацию менеджера, который расскажет о 115-ФЗ и поможет скорректировать деятельность бизнеса, чтобы установить доверительные отношения с банком.

Подытожим

сс

По возможности операции лучше перевести в безналичную форму.

сс

Ведите кассовую книгу, соблюдайте финансовую дисциплину и сохраняйте все первичные документы.

сс

Храните документы при переводах физлицам — банк может запросить у вас подтверждение законности перевода.

Подробнее о правилах безопасного бизнеса и способах как выстроить доверительные отношения с банком — в разделе «Как вести бизнес без блокировок по 115-ФЗ».