Ответы на вопросы о самозанятых

Кто такие самозанятые?

Понятие «самозанятые» не является официальным. Официально в федеральном законе 422-ФЗ от 27.11.2018 самозанятые называются «Плательщики налога на профессиональный доход».

Это те, кто зарабатывает деньги собственным трудом без наёмных сотрудников или получает доход от сдачи в аренду жилой недвижимости, и чей годовой доход от своего дела не превышает 2,4 млн рублей.

К этой категории можно отнести, например, нянь, репетиторов, водителей или мастеров маникюра на дому.

Как официально называется «налог на самозанятых»?

В федеральном законе 422-ФЗ от 27.11.2018 этот налог называется «Налог на профессиональный доход».

Можно ли одновременно быть самозанятым и официально трудоустроенным?

Вы можете совмещать основную работу с дополнительной профессиональной деятельностью. Например, работать в крупной компании и сдавать в аренду жилье. Важно учесть, что при этом работодатель будет оплачивать за вас НДФЛ 13% с дохода от работы по трудовому договору, а вы сами будете дополнительно оплачивать налог на профессиональный доход от сдачи жилой недвижимости в аренду, оказания услуг и т.д.

Планируется ли повышение процентной ставки?

В федеральном законе 422-ФЗ от 27.11.2018 указано, что для тех, кто станет плательщиком специального налога, ставка не будет повышена до 31.12.2028 года.

Какие виды деятельности подходят для использования налога на профессиональный доход («налог на самозанятых»)? Какие есть ограничения?

Перейти на специальный налоговый режим не могут граждане, которые имеют наёмных сотрудников, или чей годовой доход от своего дела превышает 2,4 млн рублей.

Применять налог можно при любых видах деятельности, не запрещённых законодательством Российской Федерации, кроме случаев, когда гражданин:

- добывает или реализует полезные ископаемые;

- перепродает товары, кроме вещей собственного производства, а также товары, которые требуют обязательной маркировки;

- оказывает услуги по доставке (кроме случаев наличия кассы и выдачи клиенту чека);

- ведет предпринимательскую деятельность на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров;

- является государственным и муниципальным служащим (кроме сдачи в аренду жилых помещений);

- применяет другие специальные налоговые режимы (кроме упрощенной системы налогообложения, единого сельскохозяйственного налога и единого налога на вменённый доход);

- сдаёт нежилую недвижимость в аренду.

Существует ли лимит на доход от профессиональной деятельности? Что делать, если он будет превышен?

Вы можете быть плательщиком налога на профессиональный доход, пока ваш доход не превысил 2,4 млн ₽ в год. Отдельных ограничений по ежемесячному доходу нет. 

Если вы превысите годовой лимит (2,4 млн ₽), придётся перейти на другой налоговый режим.

Будут ли у всех физических лиц брать налоги с каждого поступления на карту?

В рамках законодательства РФ у банка нет функции удержания налогов с клиентов, совершающих переводы.

При получении оплаты от физического лица или юридического лица и ИП, наличными денежными средства или онлайн плательщик НПД самостоятельно создаёт электронный чек, подтверждающий полученный доход. ФНС учтёт сумму чека при расчёте налога.

Если самозанятый — плательщик НПД, зарегистрированный в сервисе «Своё дело» в мобильном приложении Сбербанк Онлайн, самостоятельно подключил услугу «автоматическая регистрация дохода», то при переводе от физического лица на карту, привязанную к сервису «Своё дело», электронный чек будет сформирован автоматически, и ФНС также учтёт сумму чека при расчёте налога.

Есть ли виды доходов, которые не облагаются налогом на профессиональный доход («налог на самозанятых»)?

Не облагаются налогом на профессиональный доход («налог на самозанятых») доходы:

  • - от продажи транспорта, недвижимости, переуступки прав требований, продажи имущественных прав на недвижимость (кроме аренды жилых помещений) или другого имущества налогоплательщика, использовавшегося для личных, домашних нужд;
  • - от реализации долей в уставном капитале, паев в паевых фондах кооперативов и паевых инвестиционных фондах, ценных бумаг и производственных финансовых инструментов;
  • - от ведения деятельности по договору товарищества или договору доверительного управления имуществом, а также по гражданско-правовым договорам с бывшим работодателем, если после увольнения прошло менее двух лет;
  • - от арбитражного управления, деятельности медиатора или нотариуса, занимающегося частной деятельностью, а также от оценочной и адвокатской деятельности;
  • - от расчётов в натуральной форме;

Какие существуют льготы для плательщика налога на профессиональный доход?

Налогоплательщики вправе рассчитывать на налоговый вычет. Если вы платите налог 4%, то можете получить налоговый вычет в размере 1% от облагаемой налоговой базы, если 6% — то в размере 2% от соответствующей облагаемой налоговой базы. Максимальная сумма налогового вычета — 10 тыс. руб. ФНС самостоятельно уменьшит сумму налога на сумму налогового вычета.

Как работает налоговый вычет в размере 10 000 рублей?

Право на налоговый вычет в размере 10 000 рублей получает каждый официальный самозанятый — плательщик налога на профессиональный доход.

Налоговый вычет «расходуется» постепенно. Его нельзя получить «на руки».

За счет него вы сможете погасить часть налога:

  • ваша ставка составит 3, а не 4%, если вы работаете с физическими лицами,
  • и 4, а не 6%, если ваши клиенты — юридические лица.

То есть пока вы не исчерпаете налоговый вычет, то будете платить налог по ставке 3% вместо 4% или 4% вместо 6%. Когда вычет закончится, ставки станут равны 4% и 6%.

При этом считать самостоятельно вам ничего не нужно, расчёт автоматически сделает налоговая. Вы увидите в сервисе «Своё дело» начисленную сумму налога уже с учетом примененного вычета.

Относятся ли к самозанятым подрабатывающие пенсионеры?

Относятся в случае, если их деятельность подходит для использования налогового режима и не входит в число исключений.

Можно ли работать в нескольких субъектах?

Законом не запрещается вести деятельность на территории нескольких субъектов РФ. В таком случае, при регистрации необходимо указать регион преимущественного ведения деятельности.

Смогу ли я отменить налоговый режим, если решу перестать быть самозанятым?

Зарегистрировать или завершить свою профессиональную деятельность будет так же просто, как перевести деньги через мобильное приложение СберБанк Онлайн или открыть вклад.

В сервисе «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн для тех, кто решил перестать быть плательщиком налога на профессиональный доход, есть такая возможность — кнопка «отключить сервис».

Какие существуют ограничения по применению налогового режима государственными и муниципальными служащими? Кто относится к данной категории?

Государственным гражданским служащим является гражданин РФ, достигший возраста 18 лет, осуществляющий деятельность на должности государственной гражданской службы по обеспечению исполнения полномочий федерального государственного органа, государственного органа субъекта Российской Федерации, лицо, замещающее государственную должность РФ и/или субъекта РФ.
Военнослужащим является гражданин, осуществляющий служебную деятельность в Вооруженных Силах Российской Федерации, других войсках, воинских (специальных) формированиях и органах, осуществляющих функции по обеспечению обороны и безопасности государства. Таким гражданам присваиваются воинские звания.
Муниципальным служащим является гражданин, исполняющий за денежное содержание, выплачиваемое за счёт средств местного бюджета, обязанности по должности муниципальной службы, т.е. должности в органе местного самоуправления, аппарате избирательной комиссии муниципального образования.
Для муниципальных и госслужащих объектом налогообложения по «Налогу на профессиональный доход» могут быть только доходы от сдачи в аренду жилой недвижимости.

Если я хочу нанять сотрудника в помощь?

Самозанятый работает сам на себя и не может иметь наёмных работников. Трудовые отношения с сотрудниками — это ответственно и сложно, поэтому налог на профессиональный доход применяется только к тем, кто работает сам на себя. Если у вас появились наёмные работники — необходимо зарегистрировать ИП или ООО.

Есть ли ограничение по месячному доходу (выручке) самозанятого?

Для самозанятых есть ограничение по объему годового дохода — он не должен превысить 2,4 миллиона рублей.

Ограничения по объёму дохода за месяц нет: в один месяц вы можете получить 500 000 рублей, в другой — 50 000, в третий — 0. Важно не превысить годовое ограничение.

Я могу совмещать налоговые режимы?

Если вы, как индивидуальный предприниматель, перейдёте на налог на профессиональный доход, то не сможете совмещать этот налоговый режим с другими.

Например, нельзя одновременно сдавать квартиру, как плательщик налога на профессиональный доход (как самозанятый) и иметь продовольственный магазин на общей системе налогообложения.

Правила перехода ИП на налоговый режим НПД приведены в ФЗ-422.

Могу ли я стать самозанятым, если занимаюсь перепродажей товаров?

В соответствии с ФЗ-422 деятельность по перепродаже любых товаров не попадает под налог на профессиональный доход.

Например, если вы купили что-то за рубль, а продали за три — такой деятельностью вам как самозанятому заниматься нельзя.

Но если вы купили материалы, сделали из них плюшевую игрушку и продали её, тогда вы занимаетесь изготовлением вещей ручной работы и можете быть самозанятым.

Что входит в обязанности самозанятого?

Самозанятый должен делать всего две вещи:

1. При каждом получении денег от своего клиента — сформировать и передать клиенту чек. Как в магазине при покупке любого товара вам обязаны выдать кассовый чек, так и вы после оплаты должны отправить чек своему клиенту.

Формирование чеков — ваша личная ответственность как плательщика налога на профессиональный доход.

2. Платить налог каждый месяц. Платить раз в месяц удобно, потому что размер налога за месяц (при ставке 4 или 6 %) будет примерно равен выручке за два дня.

Если дохода не было, какой будет налог?

У самозанятого нет фиксированных платежей — большое преимущество этого налогового режима.

Например, у предпринимателей на УСН 6 % (упрощенная система налогообложения) есть обязательные платежи, которые они вносят независимо от того, был доход или нет.

С налогом на профессиональный доход намного проще. Нет поступлений — нет налога. Если вы решили отдохнуть, налоги и сборы за дни «простоя» платить не надо.

Какое отношение имеет банк к регистрации самозанятых и налоговому режиму?

Зарегистрироваться как самозанятый можно и в налоговой, и через банк.

Напрямую в налоговой можно зарегистрироваться на сайте или в мобильном приложении «Мой налог».

В СберБанке регистрация проще: не надо скачивать дополнительное приложение, фотографировать паспорт и делать селфи. Всё, что необходимо для регистрации — работающее мобильное приложение СберБанк Онлайн.

Зайдите в сервис «Своё дело» (на главной странице приложения пролистайте до раздела «Сервисы» и выберите «Своё дело» или воспользуйтесь поиском). Несколько кликов — и ваша заявка на регистрацию отправлена в ФНС. Вас как плательщика налога на профессиональный доход регистрирует не банк, а налоговая, банк только отправит заявку.

После успешной регистрации вы получите две СМС: одну — от налоговой о регистрации вас как плательщика налога на профессиональный доход, вторую — от банка о подключении к сервису «Своё дело».

Как зарегистрировать свою деятельность?

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через мобильное приложение Сбербанк Онлайн. Это так же легко и просто, как перевести деньги или открыть вклад. Для этого вам не требуется предоставлять документы, оформлять электронную подпись и дополнительно проходить идентификацию. Регистрация занимает несколько минут.
1) На главном экране мобильного приложения Сбербанк Онлайн пролистайте до раздела «Сервисы». Выберите сервис «Своё дело».
2) Заполните несколько полей: телефон, регион и вид деятельности.
3) Вы получите СМС от Налоговой службы с подтверждением регистрации и СМС от банка (с номера 900 / 9-00) о подключении сервиса «Своё дело».

Видеоинструкция по регистрации в качестве самозанятого в приложении СберБанк Онлайн

Как определить место ведения деятельности?

Регион ведения деятельности – это регион, в котором самозанятый сдает жилую недвижимость, оказывает услуги или в котором находится большинство клиентов или покупателей самозанятого (например, в случае интернет-торговли изделиями собственного производства). Регион ведения деятельность не связан с пропиской самозанятого.

Регион ведения деятельности самозанятый определяет самостоятельно и указывает при регистрации.

Законом не запрещается вести деятельность на территории нескольких субъектов РФ. В таком случае, при регистрации необходимо указать регион преимущественного ведения деятельности.

Можно ли с ИП перейти на новый режим?

Для того чтобы ИП смог перейти на специальный налоговым режим, ему необходимо подать заявление в налоговый орган на изменение налогового режима.

Подробнее процедура описана в Федеральном законе №422 и в разъясняющих документах ФНС по теме НПД.

Дополнительную информацию по смене налогового режима для ИП в Контактном центре ФНС по телефону 8 800 222-22-22

Где посмотреть публичную оферту или условия использования сервиса «Своё дело»?

Актуальная версия условий использования сервиса «Своё дело» в Сбербанк Онлайн доступна по ссылке.

Какая польза моим клиентам от регистрации меня как официального самозанятого/плательщика НПД?

Когда самозанятый работает официально — это повышает доверие к нему у клиентов: потребителей услуг, покупателей товаров или арендаторов.

Плательщик НПД может давать полноценную рекламу с указанием цен, опыта работы, заключать договоры, и главное — выдавать электронные чеки.

Это вызывает больше доверия у новых клиентов, рост их повторных обращений и лучше работает «сарафанное радио».

Самозанятые, перешедшие на налог на профессиональный доход, могут работать с более требовательными клиентами: заключать официальные договоры, формировать чек, работать с юридическими лицами без посредников.

Что делать, если я не могу найти сервис «Своё дело» в приложении СберБанк Онлайн?

Получить ссылку на сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн можно, если отправить на номер 900 слово «ДЕЛО». Либо воспользуйтесь функцией поиска в мобильном приложении, введя «Самозанятый» или «Своё дело».

Как я могу принимать оплату от клиентов за свои услуги или товары?

Плательщик НПД может принимать оплату разными способами:

1. Наличными,

2. Переводом на карту от физлица и от юрлица или ИП,

3. Через платежные системы.

Как направить клиенту реквизиты для оплаты за услуги или товар?

1. Клиенту-физлицу направить номер карты можно следующим образом:
В приложении СберБанк Онлайн выберите карту и зайдите в информацию о карте. В окне «О карте» нажмите на номер карты, он скопируется автоматически. Выберите удобный для вас способ отправки и вставьте скопированный номер карты.

2. Клиенту-юрлицу/ИП направить реквизиты счета карты можно следующим образом:
В приложении СберБанк Онлайн выберите карту и выберите реквизиты счёта карты. Нажмите на кнопку «Сохранить или отправить». Выберите удобный для вас способ отправки.

Как я буду фиксировать факт получения оплаты от клиента? Нужна ли онлайн-касса?

При получении оплаты наличными или переводом от физических лиц, от юридических лиц, индивидуальных предпринимателей вам необходимо самостоятельно сформировать чек в мобильном приложении СберБанк Онлайн. Этот чек вы можете передать клиенту в распечатанном или электронном виде. Касса при этом не нужна.

Если в сервисе «Своё дело» вы самостоятельно подключили услугу «автоматическая регистрация дохода» (авточеки), то при переводе денег от физических лиц на карту, выбранную вами при подключении услуги, чеки будут сформированы автоматически. Касса при этом также не нужна. Услуга «автоматическая регистрация дохода» доступна в случае использования приложения СберБанк Онлайн в версии 12.4 и выше.

Если вы используете приложение СберБанк Онлайн в «старой» версии до 11.13.0 (включительно), при поступлении оплаты от физического лица по номеру карты, прикреплённой к сервису «Своё дело» (выбранной вами при регистрации или подключении сервиса), чек сформируется автоматически, ссылка на него также придёт в СМС с номера 900.

Должен ли я платить отчисления с дохода от профессиональной деятельности в пенсионный фонд? Будет ли у меня пенсия?

Данный налоговый режим не предполагает отчислений в пенсионный фонд. Пенсия в таком случае может быть только социальной. Но вы можете самостоятельно откладывать для себя деньги на пенсию. У вас есть возможность работать и платить со своего дохода небольшой налог, вы можете получить бесплатное медицинское обслуживание, вам не нужно приобретать кассу и вносить отчисления на пенсию. Подробнее про пенсионный счет для самозанятых можно узнать здесь.

Должен ли я платить страховые взносы?

Одно из преимуществ налогового режима — отмена обязательных страховых взносов на медицинское и пенсионное страхование.

Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход платить что-то дополнительно (НФДЛ, взносы)?

Плательщики налога на профессиональный доход освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц, а также от уплаты страховых взносов. Самозанятые должны уплачивать налог на доход от своего дела в следующем размере:

  • 4% — если самозанятый получил деньги от физического лица;
  • 6% — если самозанятый получил деньги от организации или индивидуального предпринимателя.

Можно ли получать деньги от компаний?

Да, можно получать доход от работы с юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями. При этом налоговая ставка составит 6%. Не забудьте сформировать чек на юридическое лицо или индивидуального предпринимателя через мобильное приложение Сбербанк Онлайн (при получении поступлений на карту от ИП/ЮЛ автоматического формирования чеков не происходит).

Можно ли принимать оплату от клиентов наличными?

Самозанятый может получать оплату за свои услуги или продукцию любым способом: переводом на карту, наличными или через платежные системы.

Что такое чек?

Для самозанятых чеки — самый главный документ и единственная отчётность, на основании которой ФНС рассчитывает сумму налога. Получили деньги онлайн или наличными — нужно передать клиенту чек с суммой за товар или услугу. Передать чек можно в электронном или распечатанном виде.

Сервис «Своё дело» позволяет формировать, просматривать и пересылать чеки клиентам. При необходимости в сервисе чек можно отменить.

Как формировать чеки?

1. Вручную:
При поступлении оплаты онлайн или наличными от ваших клиентов сформируйте электронный чек. Для этого перейдите в Своё дело › Создать чек.

2. Автоматически:
Если вы самостоятельно подключили услугу «автоматическая регистрация дохода», при поступлении оплаты от ваших клиентов-физических лиц на карту, которую вы привязали к сервису «Своё дело», будут формироваться авточеки.

Важно! Если вы используете приложение СберБанк Онлайн в «старой» версии до 11.13.0 (включительно), при поступлении оплаты от физического лица по номеру карты, прикреплённой к сервису «Своё дело», чек сформируется автоматически, ссылка на него также придёт в СМС с номера 900.

Видеоинструкция как формировать чеки

Как посмотреть уже сформированные чеки?

Чтобы найти сформированные чеки в мобильном приложении Сбербанк Онлайн выберите сервис «Своё дело» и кликните «Список чеков».

Если необходимо посмотреть чеки за другой период, выберите «Сменить фильтр» и укажите интересующий период.

Видеоинструкция для просмотра статуса чеков

Как отозвать чек?

В случае отказа от услуги или возврата товара и предоплаты чек можно отозвать. Выбрав чек, который необходимо отозвать, кликните на него и нажмите «Отозвать чек». При отзыве чека в СберБанк Онлайн денежные средства автоматически не переводятся, нужно самостоятельно возвращать средства клиенту.

Видеоинструкция как отозвать чек

Будет ли у меня полис ОМС, если я плачу НПД?

63% уплаченных вами налогов попадёт в бюджет того региона, в котором вы зарегистрированы как самозанятый. 37% — в фонд медицинского страхования. Это даёт возможность налогоплательщикам налога на профессиональный доход получить бесплатное медицинское обслуживание.

Могу ли я как самозанятый размещать рекламу о себе и своём деле?

Да, одно из преимуществ официального ведения деятельности — возможность давать свою рекламу. Вы можете размещать на сайте или в соцсетях свои услуги, работы, цены на них, рассказывать о себе и своём опыте. В случае легального ведения деятельности, претензии или проверки со стороны налоговой службы не последуют. 

Зачем мне цифровая карта?

Многие самозанятые считают удобным разделять доходы, полученные от своего дела от остальных поступлений. В этом помогает цифровая карта, которую можно выпустить бесплатно в режиме онлайн. Платите этой картой с помощью Apple Pay, Google Pay и Samsung Pay, используйте её для переводов с карты на карту. Доходы от профессиональной деятельности вы можете свободно расходовать на любые цели.

Если я сделаю отмену чека, деньги автоматически вернутся плательщику?

При отмене чека возврат средств клиенту самозанятого автоматически не производится.

Если вам сделали перевод ошибочно или вернули товар, чек можно отозвать. В меню сервиса «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн выберите «Список чеков», найдите нужный чек и отзовите его, выбрав одну из причин отзыва — возврат товара либо ошибочное зачисление средств. При этом чек будет отменен (ФНС не будет учитывать его сумму при расчёте налога за период). Денежные средства плательщику самозанятый должен вернуть самостоятельно, например, с помощью перевода в СберБанк Онлайн.

Что происходит, если я отменяю чек?

Налоговый режим НПД предполагает возможность отмены онлайн-чека. Это можно сделать, указав причину отмены:

- ошибочный перевод,

- возврат средств (если услуга не оказана, клиент отменил покупку и т.д.).

Плательщик НПД может отменить свой чек за текущий или любой предыдущий период.

При отмене чека ФНС пересчитывает (корректирует) сумму налога.

Обратите внимание, что отмену чека могут увидеть ваши клиенты (потребители услуг/покупатели продукции/арендаторы), если перейдут по ссылке электронного чека, который вы высылали им ранее.

Для ИП или юридических лиц отмена чека самозанятым может создать значительные трудности, так как чек подтверждает понесенные ими расходы для целей бухгалтерского учёта.

Могу ли я работать без посредников с ИП и юридическими лицами?

Как плательщик НПД вы можете напрямую работать с ИП или юридическими лицами без посредников (или знакомых ИП, других юридических лиц). Заключайте договор с ИП или юрлицом напрямую и платите НПД в размере 6% — это предусматривает ФЗ-422.

А если я не сформирую электронный чек?

Формирование чеков — это личная ответственность плательщика налога на профессиональный доход.

Сумма сформированных электронных чеков (онлайн-чеков) — это база для расчёта суммы налога.

В законодательстве есть ряд мер по наказанию за неуплату налогов, в том числе штрафы.

При каждом получении денег от своих клиентов самозанятый должен передать сформированный чек покупателю товаров, потребителю услуг или арендатору. Как в магазине при покупке любого товара вам обязаны выдать кассовый чек, так и вы после оплаты должны отправить чек своему клиенту.

Что будет с моей пенсией, если я зарегистрирован как самозанятый?

Ставка НПД довольно низкая (4 или 6%) в том числе потому, что с него не идут отчисления в пенсионный фонд. Поэтому дополнительные пенсионные баллы вы не зарабатываете. Но если вы уже на пенсии или получаете пособия, все надбавки сохраняются, только если речь не о пособиях, которые зависят от размера дохода.

Для тех самозанятых, кто хочет самостоятельно накопить на будущую пенсию, есть специальный продукт от негосударственного пенсионного фонда СберБанка. Почитайте подробнее о нём в статье.

Есть ли в СберБанке специальные продукты для самозанятых?

Дополнительно к сервисам с бесплатным доступом в рамках пакета «Своё дело» для самозанятых-клиентов банка предлагаются:

1. СберУслуги: Самозанятый может зарегистрироваться в сервисе СберУслуги как мастер (исполнитель) и легко искать новых клиентов - заказчиков. Исполнители платят комиссию только за выполненный заказ (нет абонентской платы или за обмен контактами). Подробнее

2. Уникальный на рынке продукт — защита ответственности самозанятого, актуальный для курьеров, нянь, сантехников, мастеров по ремонту. Подробнее

3. Страхование и телемедицина «Моя защита»: Финансовая поддержка самозанятого при наступлении непредвиденных обстоятельств, связанных со здоровьем. Также доступна онлайн-консультации с врачом в режиме 24*7. Подробнее

4. Пенсия. Для тех, кто хочет накопить на будущую пенсию — специальный продукт от негосударственного пенсионного фонда СберБанка. Подробнее

Зачем регистрироваться в сервисе СберУслуги?

СберУслуги — это сервис от СберБанка, который поможет вам сформировать или расширить клиентскую базу. Скачайте приложение СберУслуги на смартфон, расскажите о своих услугах, разместите портфолио и начните получать заказы.

Выставить счёт можно прямо в чате с клиентом. После оплаты счета клиент получит чек по СМС. Комиссия начисляется только за выполненные заказы.

Подробнее о сервисе

К сервису «Своё дело» привязалась после подключения не та карта, как ее заменить?

После подключения к сервису «Своё дело» автоматически привязывается ваша банковская карта. Первоначальная привязка карты к сервису носит номинальный характер и не влечет никаких последствий, при поступлении денежных средств на данную карту ЧЕКИ НЕ ФОРМИРУЮТСЯ АВТОМАТИЧЕСКИ. Чтобы зарегистрировать доход от самозанятости, вам нужно формировать чеки вручную.

Первоначальная привязка карты происходит по следующему принципу - привязывается единственная карта или, если у вас несколько карт, карта с наибольшим сроком действия.

При желании вы можете привязать другую карту, выбрав из списка ваших карт или выпустив новую, на которую будете получать доход от самозанятости. Но в этом случае у вас подключится услуга «Автоматическая регистрация дохода». При переводах от физлиц на карту, которую вы выбрали, будут формироваться авточеки.

Самостоятельно привязать карту, не подключив услугу «автоматическая регистрация дохода», нельзя.

Как поменять карту, которую самостоятельно привязал к сервису «Своё дело»?

Если вы хотите поменять карту, которую ранее привязали к сервису «Своё дело», то

  1. на главном экране сервиса «Своё дело» нажмите на карту в блоке «К сервису привязаны»
  2. выберите карту из списка имеющихся или оформите новую, на которую будет принимать платежи.

Привяжите карту к сервису. Услуга «Автоматическая регистрация дохода» также автоматически подключится к данной карте.

Где можно посмотреть какая карта у меня приоритетная?

Приоритетная карта – карта, подключенная к услуге «Мобильный банк» и выбранная вами для получения переводов по номеру телефона.

Чтобы посмотреть какая карта у вас приоритетная:

  1. В разделе «Кошелёк» на главном экране приложения СберБанк Онлайн нажмите на одну из ваших карт
  2. Зайдите в «Настройки», пролистайте до раздела «Дополнительно» и выберите «Приоритетная карта»
  3. Вы увидите список ваших карт и какая карта из них выбрана приоритетной.

Посмотрите какая карта у вас приоритетная, чтобы учесть это при подключении услуги «автоматическая регистрация дохода».

Можно ли отозвать авточек?

Сформированный чек авточек можно отменить. Для этого в разделе «Список чеков» в сервисе «Своё дело» необходимо выбрать нужный чек и нажать на кнопку «Отозвать», затем указать причину отзыва и подтвердить действие.

Как отключить услугу «автоматическая регистрация дохода»?

Чтобы «отвязать» карту и выключить авточеки необходимо полностью отключить сервис «Своё дело», выбрав вариант отключения «В Сбербанке и Налоговой службе» (через раздел «Настройки сервиса» и далее «Отключить сервис» – «В Сбербанке и Налоговой службе»). После отключения необходимо выйти из приложения СберБанк Онлайн.

Повторное подключение сервиса лучше проводить через 15 мин после отключения или позднее.

После повторного подключения сервиса «Своё дело» не нужно выбирать / «привязывать» карту к сервису – в этом случае авточеков не будет.

Как узнать какая у меня версия приложения СберБанк Онлайн?

Узнать вашу версию можно в разделе приложения СберБанк Онлайн «Профиль», далее — «Настройки».

Что такое «Автоматическая регистрация дохода»?

Автоматическая регистрация дохода – бесплатная услуга для самозанятых. Услуга доступна при использовании приложения СберБанк Онлайн в версии 12.4 и выше.

Автоматическая регистрация дохода – автоматическое формирование чеков при переводах от физических лиц на карту, «привязанную» к сервису «Своё дело».

Авточеки (как и чеки, созданные вручную) формируют налогооблагаемую базу (плательщика налога на профессиональный доход) самозанятого согласно Федеральному закону №422. По итогам прошедшего периода Налоговая рассчитывает сумму налога на основании сформированных за период чеков (в том числе авточеков).

Если я подключу услугу «Автоматическая регистрация дохода», как будут формироваться чеки?

Автоматическая регистрация дохода (авточеки) работает только при переводах от физических лиц на карту, «привязанную» к сервису «Своё дело».

При поступлении оплаты от ваших клиентов-физических лиц на привязанную карту сервис автоматически зарегистрирует доход в налоговой, вам придет СМС со ссылкой на сформированный чек.

Если для «привязки» к сервису Своё дело вы выбрали неприоритетную карту, то переводы от физических лиц по номеру телефона на выбранную / «привязанную» карту будут невозможны – в данном случае можно делать переводы по номеру карты (будут формироваться авточеки).

Если для «привязки» к сервису Своё дело вы выбрали приоритетную карту, то авточеки будут формироваться и при переводах от физических лиц по номеру телефону.

При поступлении денежных средств от ИП и ЮЛ (даже на выбранную / «привязанную» карту) чек необходимо формировать вручную.

При поступлении переводов от физических лиц на другие карты (не «привязанные» к сервису «Своё дело») авторегистрации дохода (авточеков) не будет.

Как подключить услугу «Автоматическая регистрация дохода»?

Подключить услугу легко:

1. Зайдите в сервис «Своё дело» и на главном экране сервиса нажмите «Привяжите карту»
2. Выберите карту, на которую будет принимать платежи.

Привяжите карту к сервису. Услуга подключится автоматически к данной карте.

Какую карту можно привязать к сервису «Своё дело», чтобы подключилась услуга «Автоматическая регистрация дохода»?

При выборе/ «привязке» карты к сервису вы увидите список имеющихся у вас карт, подходящих для данного действия.

Подходящая карта удовлетворяет следующим условиям:
• активная
• не детская
• не кредитная
• не дополнительная
• рублевая (допустимо мультивалютная, но валюта только рубли). Если у вас нет подходящей карты, сервис предложит выпустить новую карту.

Выпускаемая карта для последующей «привязки» к сервису также должна удовлетворять условиям, указанным выше.

А можно привязать карту, не включая авточеки?

Самостоятельно привязать карту, не подключив услугу «автоматическая регистрация дохода», нельзя.

Как происходит расчет и оплата налога?

По итогам календарного месяца налоговая сама подсчитает размер налога с вашего дохода на основании сформированных электронных (онлайн) чеков за период и применит налоговый вычет. Расчет производится до 12-го числа месяца, следующего за отчетным.
Оплатить налог можно с 12-го до 25-го числа в разделе «Мои налоги» сервиса Своё дело в мобильном приложении СберБанк Онлайн.
Если сумма налога составляет менее 100 рублей, то она добавляется к сумме налога в следующем месяце. Если за месяц не было дохода (сформированных чеков), то сумма налога за этот период равна нулю.
В приложении Сбербанк Онлайн доступна услуга «Оплата налога».
Вы сможете оплатить начисленный налог прямо в мобильном приложении СберБанк Онлайн — в сервисе «Своё дело», выбрав раздел «Мои налоги».
Если у вас есть просроченный налог — вы увидите уведомление в разделе «Мои налоги». Оплатить просроченный налог и пени можно на сайте Налоговой службы в кабинете Плательщика НПД (вход по номеру телефона, который вы указывали при регистрации / подключению сервиса «Своё дело»).

Дополнительную информацию по расчёту налога можно уточнить в Контактном центре ФНС:  8-800-222-2222.

Удерживают ли налог с получателя при переводе с карты на карту, если он — самозанятый?

По закону банки не могут удерживать налоги с переводов.

Получатель-самозанятый самостоятельно отчитывается перед Федеральной налоговой службой по своим доходам. ФНС рассчитывает сумму налога самозанятого (плательщика налога на профессиональный доход (НПД) на основании сформированных электронных чеков.

Удерживают ли налог с отправителя при переводе с карты на карту, если получатель — самозанятый?

С отправителя налог не спишут, независимо от того, кто получил перевод. Получатели дохода самостоятельно отчитываются перед ФНС.
Платёж отправителя может быть списан с комиссией в соответствии с действующими правилами банка. Для платежей и переводов без комиссий можно подключить подписки и автопереводы.

Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход подавать декларацию и другую отчетность в налоговый орган?

Новый налоговый режим освобождает вас от необходимости подавать декларацию в налоговую и платить обязательные взносы в Пенсионный фонд. Нужно только зарегистрироваться в приложении Сбербанк Онлайн. Каждый месяц налоговая сама будет подсчитывать сумму для отчисления и выставлять вам счет, который легко оплатить в мобильном приложении.

Каждый месяц налоговая сама будет подсчитывать сумму дохода по сформированным электронным чекам за период, рассчитывать сумму налога и выставлять ее вам.

Начисленный налог легко оплатить прямо в мобильном приложении СберБанк Онлайн — в сервисе «Своё дело», выбрав раздел «Мои налоги».

Если у вас есть просроченный налог — вы увидите уведомление в разделе «Мои налоги». Оплатить просроченный налог и пени можно на сайте Налоговой службы в кабинете Плательщика НПД (вход по номеру телефона, который вы указывали при регистрации / подключению сервиса «Своё дело»).

Дополнительную информацию по расчету налога можно уточнить в Контактном центре ФНС:  8-800-222-2222.

Как мне уменьшить налог на сумму расходов, понесенных в ходе деятельности самозанятого?

Режим НПД максимально простой — не надо производить расчёты, фиксировать и подтверждать затраты, заполнять декларации.

ФНС самостоятельно считает налог на основе сформированных самозанятым онлайн-чеков. Поэтому вы не можете уменьшить свой доход на сумму произведенных расходов, например, на материалы, для снижения налога.

И когда речь идёт об ограничении по объёму годового дохода (лимит для плательщика НПД — 2,4 миллиона рублей), то это лимит именно валового дохода (всей выручки), а не прибыли.

Если специфика вашей деятельности предполагает высокую долю ваших расходов в цене товара, то этот налоговый режим вам не подходит.

Начиная с какого периода после регистрации мне будет выставлен налог?

Налоговая рассчитывает налог ежемесячно на основании сформированных электронных (онлайн) чеков за период. Это происходит до 12 числа месяца, следующего за отчётным месяцем. Но при расчёте налога за первый период после регистрации действует особое правило: начисление налога произойдет до 12 числа месяца, следующего за полным месяцем после регистрации в качестве плательщика НПД. Например, если вы зарегистрировались в октябре, то ваш первый расчёт налога будет не в ноябре, а в декабре (суммарно за октябрь и ноябрь).

По правилам налог не выставляется, если его сумма составила менее 100 рублей.

Сумму налога можно увидеть в разделе «Мои налоги» в меню сервиса «Своё дело» в мобильном приложении Сбербанк онлайн или на сайте ФНС в личном кабинете плательщика НПД (после 12 числа месяца).

Если я отменил чек, как будет рассчитан налог?

Если вы отменили чек в текущем периоде, налог по нему не считается — сумма чека будет исключена из налогооблагаемой базы при расчете НПД за период.

Также сумма налога уменьшается на сумму отменённых чеков за предыдущие периоды.

Финальный расчёт налога ФНС делает до 12 числа следующего месяца. Сумму налога можно увидеть в разделе «Мои налоги» в меню сервиса «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн или в личном кабинете налогоплательщика НПД на сайте ФНС.

Что входит в бесплатный пакет «Своё дело»?

Бесплатный пакет включает бесплатные сервисы, которые помогут самозанятым вести свою деятельность:

  • - сервис для работы с чеками
  • - цифровая карта для получения оплаты за ваши услуги и оплаты налога
  • - онлайн-запись и учёт клиентов (30 дней бесплатно)
  • - оплата налога
  • - консультации личного юриста (3 устных консультации на 3 месяца с даты регистрации в личном кабинете сервиса «Личный юрист»)
  • - ежедневная рассылка с обучающими материалами в удобном для вас мессенджере (Facebook Messenger, Telegram, ВКонтакте)
  • - конструктор документов (раздел «Документы для самозанятых»)
  • - конструктор сайтов

Могу ли я получить пакет бесплатных сервисов, если я уже зарегистрирован как самозанятый в ФНС или в другом банке?

Да, можете, если уже зарегистрированы как самозанятый (плательщик налога на профессиональный доход) через ФНС (мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС) или через другой банк. Чтобы получить пакет сервисов, воспользуйтесь памяткой и пройдите следующие шаги:

1) Подключите сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн. На главной странице приложения пролистайте до раздела «Сервисы» и выберите «Своё дело».
2) После отправки заявки на подключение сервиса «Своё дело» зайдите в личный кабинет налогоплательщика НПД на сайте ФНС (вход по номеру телефона, который вы выбрали при подключении сервиса «Своё дело» в приложении СберБанк Онлайн, или по ИНН) или в мобильное приложение «Мой налог» (если уже установлено).
3) После входа откройте баннер «Партнер предлагает вам подключиться». Это запрос СберБанка после недавнего подключения сервиса «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн. Если вы не видите баннер, то откройте меню «Прочее» и зайдите в раздел «Партнёры»
4) Откройте запрос на подключение ПАО Сбербанк и предоставьте Сбербанку права для работы с чеками и оплаты налога, нажав кнопку «Разрешить».
5) Готово! Вы успешно подключили сервис «Своё дело».
После подключения к сервису «Своё дело» у вас появляется возможность воспользоваться бесплатным пакетом услуг от СберБанка и партнеров.
Дождитесь смс с номера 900 от СберБанка об успешном подключении сервиса и перейдите по ссылке в сообщении.

Как подключить пакет «Своё дело»?

Чтобы подключить пакет «Своё дело», который включает бесплатные сервисы, вам необходимо:

1. Зарегистрироваться в качестве самозанятого / подключить сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн;

2. Получить смс от банка с номера 900/9-00 об успешном подключении сервиса «Своё дело»;

3. Сервисы банка в рамках пакета «Своё дело» доступны внутри мобильного приложения СберБанк Онлайн в меню сервиса «Своё дело» (сразу после его подключения): формирование, просмотр, отмена чеков, оплата налога. Бесплатная цифровая карта доступна также в СберБанк Онлайн;

4. Для получения сервисов партнеров в рамках пакета «Своё дело» необходимо перейти в полученной смс с номера 900/9-00 по ссылке на страницу банка;

5. На странице банка пройти шаги по подключению сервисов партнеров, в том числе указать свой e-mail для получения писем с инструкциями, перейти по ссылке и т.д.

Кто может воспользоваться бесплатным пакетом услуг «Своё дело»? Есть ли ограничения?

Пакет бесплатных сервисов для самозанятых могут подключить клиенты, зарегистрировавшиеся в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД) через сервис «Своё дело» / подключившие сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн.

Даже если вы уже зарегистрированы как плательщик налога на профессиональный доход через ФНС (мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС) или через другой банк, вы можете получить бесплатный пакет «Своё дело» для самозанятых.

Как воспользоваться тремя бесплатными консультациями юриста от Сбербанка?

Чтобы воспользоваться бесплатными консультациями юриста из пакета «Своё дело», следуйте видеоинструкции.

Чем отличается бесплатная версия сервиса «Личный юрист» от платной?

В пакет «Своё дело» входят три бесплатные устные консультации личного юриста по деловым, бытовым и личным юридическим вопросам (по всем отраслям права).

Три бесплатные консультации доступны в течение 3х месяцев с даты регистрации в личном кабинете сервиса «Личный юрист».

Также для самозанятых СберБанк предлагает расширенную версию сервиса за 2500 ₽ в год, которая включает в себя:

  • - безлимитные устные консультации 24/7,  
  • - содействие в переговорах,
  • - звонок юриста от вашего имени,
  • - помощь в составлении договоров и документов,
  • - обзор изменений законодательства,
  • - письменные консультации,
  • - правовое разъяснение документов,
  • - оценка судебной перспективы,
  • - персонального менеджера и выделенную линию,
  • - предоставление шаблонов документов.

Как пользоваться бесплатным разделом «Документы для самозанятых» от сервиса «Конструктор документов»?

Чтобы воспользоваться бесплатным разделом «Документы для самозанятых», следуйте инструкции.

Зачем подключать цифровую карту?

При регистрации в качестве самозанятого можно оформить цифровую карту. Её преимущества — она бесплатна и выпускается онлайн за несколько минут. С её помощью вы сможете легко отделить доходы, полученные от своего дела от всех других поступлений (переводы от родственников на праздники или возвраты от друзей за кофе и прочее). Просто выберите при подключении сервиса «Своё дело» цифровую карту и дайте её реквизиты (номер карты) своим клиентам для получения платы за ваши услуги, товары.

При переводах от физических лиц по номеру карты, привязанной к сервису «Своё дело», чеки формируются автоматически. В этом случае вы будете уверены в том, что ваш налог на профессиональный доход рассчитан только на основании операций по выбранной карте (по сформированным чекам).

Оформите карту в пару кликов в мобильном приложении СберБанк Онлайн и принимайте платежи по номеру карты.
Если вы завершите своё дело, то карту можно будет закрыть онлайн или использовать для других целей.

Станут ли бесплатные сервисы платными?

Банковские сервисы внутри «Своё дело» (цифровая карта, формирование, просмотр, отмена электронных чеков и оплата налога) бесплатны на постоянной основе.

Также бесплатны сервисы партнёров:

- ежедневная рассылка с обучающими материалами в удобном для вас мессенджере (Facebook Messenger, Telegram, ВКонтакте),

- конструктор документов (раздел «Документы для самозанятых»),

- конструктор сайтов (в рамках пакета «Проект»).

Период бесплатного использования ограничен только для двух сервисов партнёров:

- 3 бесплатные устные консультации вы можете получить в течение трёх месяцев с момента регистрации в сервисе «Личный юрист» (при вводе промокода). После этого, если понадобится, вы сможете оформить платную версию с безлимитным количеством устных консультаций на год. Никакого автоматического списания средств не будет.

- онлайн-запись и учёт клиентов бесплатны в течение 30 дней после регистрации в сервисе Yclients (при вводе промокода). По истечении промо-периода, вы сможете купить лицензию для использования инструментов Yclients. Автоматическое списание средств также не будет произведено.

Что такое обучающая платформа в пакете «Своё дело»?

Самозанятому при подключении сервиса «Своё дело» предоставляется возможность воспользоваться бесплатным обучающим курсом от платформы «Деловая среда» (АО «Деловая среда» — дочерняя компания Сбера).

Ежедневно в удобном для вас мессенджере (Facebook Messenger, Telegram, ВКонтакте) вы будете получать рассылку: статьи, видео-уроки, интересные ссылки и аудиоподкасты. Первый месяц обучения посвящен продвижению — от сарафанного радио до настройки рекламного аккаунта в Instagram.

​​​​​​​