Малому бизнесу и ИП
Офисы и банкоматыИнтернет-банк СберБизнес
text-banner-icon-alt

Проверка контрагентов и оценка риска блокировки по 115-ФЗ

Подробнее
ГлавнаяРабота с банком

Как самостоятельно проверить бизнес и застраховать от проверок по 115-ФЗ

31 июля 2024⠀5 минут

Рассказываем, на что ориентируются банки, когда проверяют уровень вашей налоговой нагрузки, объёмы переводов и снятия наличных. Ниже — короткая подсказка по тому, как использовать эту информацию и привлекать к себе меньше внимания по 115-ФЗ.

Содержание

Как самостоятельно проверить бизнес и застраховать от проверок по 115-ФЗ

Налоговая нагрузка

Банк России и налоговая служба отслеживают, сколько налогов вы выплачиваете в бюджет. Имеет значение и своевременность выплаты, и полнота суммы. Оценивая налоговую нагрузку, они ориентируются на среднеотраслевой показатель и критерий Центробанка. Объём ваших налоговых платежей должен составлять не менее 0,9% от всех расходов за период.

Свою налоговую нагрузку можно посчитать по формуле:

Налоговая нагрузка = уплаченные налоги / расходные операции за аналогичный период.

Пример

Допустим, сумма расходных операций по счёту — 500 000 рублей за квартал. В бюджет вы заплатили с этого расчётного счёта за тот же период 10 000 рублей. В этом случае коэффициент налоговой нагрузки составит 2% (10 000 руб / 500 000 рублей х 100%). Это больше, чем 0,9%, значит, бизнес не привлечёт лишнего внимания.

Нормы налоговой нагрузки по каждой отрасли можно проверить с помощью калькулятора ФНС. Показатели меняются год от года и неодинаковы в разных регионах. Например, для строительной компании в Алтайском крае в 2024 году норма налоговой нагрузки составляет 10,64%, а для мастерской по ремонту компьютеров — 12,19%.

Объём снятия наличных со счёта

По мнению банка, вывод средств противоречит основной цели предпринимательства — получению прибыли, и в этом нет очевидного экономического смысла. Поэтому банк может решить, что вы превращаете заработанные деньги в нелегальную наличку, чтобы не платить с неё налоги.

По рекомендациям ЦБ объём снятия наличных должен составлять не более 30% от общего оборота по счёту.

Пример

Ваш оборот за период — 1 миллион рублей. Вы сняли 700 000 рублей в кассе или с бизнес-карты, то есть 70% от суммы. В таком случае банк, скорее всего, обратит внимание на вашу деятельность и может начать проверку.

Переводы физическим лицам

Если вы переводите более 30% от оборота по счёту на карту физическим лицам, банк может подумать, что вы таким образом выводите деньги, чтобы не платить налоги. Совет: выплачивайте зарплату сотрудникам в рамках зарплатного проекта. А при переводе денег себе создайте платёжное поручение в интернет-банке СберБизнес, в разделе «Платежи и переводы» → «Новый документ». В назначении платежа укажите: «Доход от предпринимательской деятельности».

Если часто оплачиваете услуги физических лиц, оформляйте с ними договор и храните первичную документацию.

Так к вам будет меньше вопросов.

Пример

За 3 месяца вы потратили 5 миллионов рублей. На счета физических лиц вы перевели 4 миллиона, но не заплатили НДФЛ и страховые взносы. Банк может заподозрить вас в обналичивании и направить запрос.

Проверьте себя — какой процент от оборота в месяц вы переводите на карты физических лиц.

Проконсультироваться по рискам в рамках 115-ФЗ поможет «Комплаенс-помощник».

Читать далее

4 минуты

Как избежать ограничений по 115-ФЗ с помощью сервисов банка

5 минут

Как снять блокировку по 115-ФЗ

3 минуты

Проверка контрагента: как работать без рисков по 115-ФЗ

Смотреть все статьи

Поможем проверить контрагентов и снизить риск блокировки по 115-ФЗ

Нажимая на кнопку, я даю своё согласие на взаимодействие и обработку персональных данных