• Что такое теневая экономика
• Как изменилась статистика за 2023 год
• Рекомендации для бизнеса
• Главное

Что такое теневая экономика

Теневая экономика ― совокупность предприятий, собственники которых скрывают доходы от государственных органов и уклоняются от уплаты налогов. За такую практику могут привлечь к уголовной ответственности.

Теневая экономика не возникает на пустом месте. Как правило, это не только попытка заработать больше и получить сверхприбыль, но и результат недоработок в законодательстве: слишком высоких налогов, сложностей с оформлением и ведением прозрачной экономической деятельности и др. Однако нелегальный бизнес наносит вред обществу и государству: недополучение налогов, которые пошли бы на развитие инфраструктуры и предоставление социальных благ; рост коррупции; нарушение трудового законодательства.

Теневая экономика условно подразделяется на три вида:

• «беловоротничковая» ― самые яркие её проявления ― взяточничество со стороны должностных лиц, утаивание части доходов от налоговой, растрата;
• серая ― например, подпольный пошив одежды или услуги красоты на дому;
• чёрная ― доходы, полученные преступным путём, например, от продажи оружия.

Банк России публикует аналитику по теневому бизнесу за каждое полугодие, рассказывая, как изменились показатели по отношению к предыдущему периоду и какие отрасли бизнеса лидируют в теневом секторе.

Как изменилась статистика за 2023 год

Мы рассказывали, по какому принципу Банк России собирает аналитику по теневому бизнесу. Сверимся с цифрами предыдущих лет, чтобы понять тенденцию.

В первом полугодии 2023 года основными отраслями, в которых были замечены подозрительные операции, стали строительство, торговля и сфера услуг. Они на 85% сформировали спрос на теневые финансовые операции в стране. Это на 3% меньше, чем за аналогичный период прошлого года.

Доли отдельных отраслей в общем объёме теневых финансовых операций в первом полугодии 2023 года, в %. Источник: сайт Банка России

По данным Банка России, в первом полугодии 2023 года объём подозрительных операций уменьшился на 9%.

Вывод денежных средств за рубеж за указанный период составил 12 млрд рублей и сократился ко второму полугодию 2022 года почти в два раза. При этом он остался на уровне первого полугодия 2022 года, когда объёмы таких операций были минимальными за весь период мониторинга.

Способы вывода денежных средств за рубеж в первом полугодии 2023 года. Источник: сайт Банка России

В качестве основания для вывода денежных средств за рубеж в основном использовались авансовые платежи за импортируемые товары без их последующего ввоза на территорию Российской Федерации (58%), доля таких операций увеличилась по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 12%. Вывод денег за рубеж под видом импорта товаров через страны Таможенного союза, напротив, уменьшился на 16%.

Транзитные операции повышенного риска в первом полугодии 2023 года. Источник: сайт Банка России

Выдача денег со счетов физическим лицам составляет 74% от всего объёма сомнительных операций, и это на 15% больше, чем за аналогичный период 2022 года.

Более чем в два раза снизились объёмы подозрительных снятий наличных со счетов юридических лиц. Банк России внедрил платформу «Знай своего клиента», которая позволила банкам оперативнее выявлять клиентов с высоким уровнем риска и останавливать подозрительные операции.

Доли способов обналичивания денежных средств в первом полугодии 2023 года. Источник: сайт Банка России